Als je in 2025 op 66 jaar stopt, kan je dan langer voordelig pensioensparen?

Zodra je begint te werken, kan je starten met pensioensparen. Dat kan op twee manieren: 

• via een pensioenspaarfonds
  • je rendement afhangt van de financiële markten
• via een pensioenspaarverzekering
  • tak 21: gewaarborgde rente en eventuele winstdeelneming
  • tak 23: rendement afhankelijk van aandelen en obligaties

Door aan pensioensparen te doen, bouw je een aanvullend pensioen op, bovenop je wettelijk pensioenbedrag. Ondertussen betaal je ook minder belasting. 

Als je maximaal 1.020 euro stort in 2024, krijg je een belastingvermindering van 30% op je stortingen. Wanneer je tussen 1.020 euro en 1.310 euro stort, dan bedraagt de belastingvermindering 25% van de gestorte bedragen.

Sloot je je contract voor pensioensparen af na je 55ste verjaardag? Dan houdt de overheid op de dag van de tiende verjaardag van het contract een anticipatieve heffing van 8% in op het opgebouwde bedrag. Sloot je het contract af voor je 55 jaar werd, dan betaal je die eindbelasting op je 60ste.

Als je voor een pensioenspaarfonds koos, belast de fiscus je op een fictief bedrag, met een verondersteld rendement van 4,75% per storting (zelfs 6,25% per storting van voor 1992). 

Koos je voor een tak 21-spaarverzekering, dan belast de staat je op het kapitaal en de gewaarborgde rente (winstdeelnames zijn vrijgesteld). Bij een tak 23-beleggingsverzekering wordt je belast op de waarde van het contract op de dag zelf.

Nadat je de eindbelasting op je 60ste betaalde, kan je nog enkele jaren blijven doorstorten in je pensioenspaarfonds of verzekering. Elke storting blijft dan een belastingvermindering opleveren, zonder dat je er nog eindbelasting op verschuldigd bent. Normaal gezien kan dat tot  31 december van het jaar waarin je 64 wordt.

Vanaf 1 januari 2025 bedraagt de wettelijke pensioenleeftijd niet langer 65, maar wel 66 jaar. Dat betekent (voorlopig) niet dat je een jaar langer fiscaal voordelig kan storten. 

De huidige wetgeving in 2024 kent geen belastingvermindering toe aan wie 65 jaar is. Dat kan maar veranderen als de volgende regering het fiscaal voordelig pensioensparen verlengt.

Één van de belangrijkste regels blijft nog steeds dat je best zo vroeg mogelijk start met pensioensparen, van zodra je voldoende belastbaar inkomen hebt. 

Pensioenspaarverzekeringen brachten volgens mijnvergelijker.be in 2023 een nettorendement van 0,82% tot 2,57% op, na aftrek van kosten en belastingen. 

De pensioenspaarfondsen die je op mijnvergelijker.be kan vergelijken, leverden op tien jaar dan weer 1,53 tot 5,39% jaarlijks rendement op.

Er zijn natuurlijk ook alternatieven voor het klassieke pensioensparen. Je kan bijvoorbeeld passief beleggen in een ETF of tracker, die nauwgezet de samenstelling van een beursindex volgt en voor weinig beheerskosten zorgt. 

Als je voor een tracker kiest moet je wel de discipline hebben om erin te blijven beleggen, zonder je te laten leiden door emoties op de beurs. Een nadeel is wel dat je het fiscaal voordeel van pensioensparen misloopt.