Wanneer start je met pensioensparen?

Fiscaal voordelig pensioensparen kan vanaf je 18e tot en met het jaar waarin je 64 wordt. Je hebt daarbij verschillende mogelijkheden. Zo kan je sparen via een pensioenspaarfonds bij je bank. Je stortingen worden dan belegd in onder meer aandelen en obligaties. Het rendement hangt af van de prestaties van die beleggingen.

Je kan ook kiezen voor een pensioenspaarverzekering:

• Tak 21: biedt een gewaarborgd rendement per storting, eventueel aangevuld met een jaarlijkse winstdeelname.
• Tak 23: het rendement is volledig afhankelijk van de prestaties van de onderliggende beleggingen.
• Tak 44: combineert een gedeelte met gewaarborgd rendement en een gedeelte dat wordt belegd.

Een van de grootste voordelen van pensioensparen blijft het belastingvoordeel. Spaar je in 2026 maximaal 1.050 euro, dan heb je recht op een belastingvermindering van 30% van het gestorte bedrag. Bij een storting van 1.050 euro levert dat een belastingvoordeel op van 315 euro.

Stort je meer dan 1.050 euro en maximaal 1.350 euro, dan bedraagt de belastingvermindering 25% van het gestorte bedrag. Bij een maximale storting van 1.350 euro ontvang je een belastingvoordeel van 337,50 euro.

Stort je liever meer? Dan is dat fiscaal pas voordeliger wanneer je minstens 1.260 euro stort. Bij een lager bedrag tussen 1.051 en 1.259 euro valt je belastingvermindering namelijk lager uit dan wanneer je 1.050 euro zou storten.

Idealiter doe je je storting zo vroeg mogelijk in het jaar, op 2 januari. Bij een pensioenspaarverzekering kan je geld dan langer rendement opleveren.

Ook wanneer je pas later in het jaar stort, blijft pensioensparen interessant. Je geniet nog altijd van belastingvermindering en bouwt tegelijk een extra pensioenkapitaal op.

Idealiter begin je met pensioensparen zodra je een belastbaar beroepsinkomen hebt. Zo kunnen je stortingen jarenlang renderen en geniet je elk jaar van een belastingvermindering.

Ook op latere leeftijd kan starten nog interessant zijn. Doe je dat vóór je 55e verjaardag, dan betaal je de eindbelasting van 8% wanneer je 60 wordt (16,5% op stortingen van vóór 1993). Daarna kan je nog vijf jaar verder sparen met belastingvoordeel, zonder dat daarop nog eindbelasting verschuldigd is.

Start je pas op je 55e of later, dan betaal je de eindbelasting na 10 jaar.

Je kan pensioensparen combineren met fiscaal voordelig langetermijnsparen. Zo kan je nog meer belastingvoordeel genieten.

Met langetermijnsparen kan je zelfs blijven sparen na je 65e verjaardag, op voorwaarde dat je het contract uiterlijk de dag vóór je 65e afsluit. Het contract moet bovendien minstens tien jaar lopen.

In 2026 mag je 189 euro + 6% van je netto belastbaar beroepsinkomen storten, met een maximumbedrag van 2.450 euro. Op het gestorte bedrag krijg je een belastingvermindering van 30%.

Hou er wel rekening mee dat aflossingen van een hypothecaire lening die vóór 2016 (Vlaanderen) of vóór 2017 (Brussel) werd afgesloten, samen met de premies van de schuldsaldoverzekering, ook in deze fiscale korf terecht kunnen komen. Daardoor bereikt die sneller het maximumbedrag.

Op je 60e verjaardag, of op de tiende verjaardag van je contract wanneer je na je 55e bent gestart, betaal je een eindbelasting van 10%.