Wat je over het pensioensparen moet weten

Met pensioensparen bouw je een aanvullend pensioenkapitaal op naast je wettelijk pensioen. Je kan elk jaar een bedrag storten vanaf je 18e tot en met het jaar waarin je 64 wordt. Dat geld wordt vervolgens belegd.

Je hebt twee mogelijkheden:

• Pensioenspaarfonds
  • je geld wordt belegd in een beleggingsfonds
  • je neemt het kapitaal normaal op vanaf je 60e
  • vroeger opnemen kan, maar dat is fiscaal minder voordelig

• Pensioenspaarverzekering

• • • je spaart via een verzekeringscontract en ontvangt het opgebouwde kapitaal op de einddatum, meestal wanneer je 65 wordt
    • tak 21-verzekering
    • tak 23-verzekering

Welke formule je ook kiest, je geniet elk jaar van een belastingvermindering.

Het belastingvoordeel hangt af van hoeveel je stort.

Je hebt de keuze uit:

• het standaardbedrag: maximaal 1.050 euro per jaar
  • belastingvermindering van 30%
  • een maximaal fiscaal voordeel van 315 euro
  • automatisch de standaardkeuze.
• het verhoogde bedrag: maximaal 1.350 euro per jaar 
  • belastingvermindering van 25%
  • maximaal 337,50 euro belastingvoordeel 

Let op: stort je meer dan 1.050 euro, maar minder dan 1.260 euro? Dan is je totale belastingvoordeel lager dan wanneer je gewoon 1.050 euro stort. Zodra je boven de grens van 1.050 euro gaat, geldt het lagere tarief van 25% namelijk voor het volledige gestorte bedrag.

Wil je gebruikmaken van het verhoogde plafond van 1.350 euro? Dan moet je die keuze elk jaar doorgeven aan je bank of verzekeraar. Doe je dat niet, dan blijft het standaardplafond van toepassing.

Bij een pensioenspaarverzekering betaal je meestal instapkosten. Een deel daarvan wordt aangerekend door de verzekeraar en een deel wordt bepaald door de makelaar.

Sluit je een pensioenspaarverzekering af via Mijnvergelijker.be, dan laten de aangesloten makelaars hun deel van de instapkosten volledig vallen. Dat geldt ook voor toekomstige stortingen.

Pensioensparen levert een belastingvoordeel op tijdens de opbouw, maar op het einde betaal je een eindbelasting.

Ben je gestart vóór je 55e? Dan betaal je op je 60e een eindbelasting van 8% (16,5% op stortingen van vóór 1993). Daarom wacht je dat jaar best met een nieuwe storting tot na je 60e verjaardag. Daarna kan je blijven storten tot en met 31 december van het jaar waarin je 64 wordt. Die stortingen leveren nog belastingvermindering op, zonder dat je er later nog eindbelasting op betaalt.

Ben je gestart op je 55e of later? Dan betaal je de eindbelasting op de tiende verjaardag van je contract. In dat geval zijn er geen belastingvrije stortingen meer tussen je 60e en 65e.

Idealiter stort je zo vroeg mogelijk in het jaar, bijvoorbeeld op 2 januari. Zo krijgt je geld langer de tijd om rendement op te bouwen.

Bij een pensioenspaarverzekering levert een vroege storting sneller een eerste jaaropbrengst op. Kies je voor een pensioenspaarfonds, dan kan het interessant zijn om in te stappen wanneer de beurs laag staat. Dat vraagt wel een goede opvolging van de financiële markten.