Langetermijnsparen: ook na 65 nog een belastingvermindering

Je kan aan langetermijnsparen doen via een tak 21-spaarverzekering bij een verzekeringsmaatschappij. Die biedt een gewaarborgde basisrente op je stortingen. Daarbovenop kan je een winstdeelname ontvangen als de verzekeraar je geld met winst kan herbeleggen en zijn financiële situatie dat toelaat. Hoe hoog die winstdeelname is, wordt elk jaar opnieuw bepaald. In het slechtste geval bedraagt ze 0% en ontvang je alleen de basisrente.

Je kan ook kiezen voor een tak 23-beleggingsverzekering. Daarbij worden je stortingen belegd in een fonds dat investeert in aandelen en/of obligaties. Het rendement hangt volledig af van de prestaties van de financiële markten. Er is dus geen kapitaal- of rendementsgarantie.

Voor het geld dat je in een tak 21-spaarverzekering belegt, geldt een staatsgarantie tot 100.000 euro per persoon en per financiële instelling. Die garantie geldt niet voor een tak 23-verzekering.

Om een contract voor langetermijnsparen af te sluiten, moet je minstens 18 jaar zijn. De looptijd bedraagt minstens tot je 65ste verjaardag of, als je na je 55ste start, minstens tien jaar.

Je moet het contract uiterlijk de dag vóór je 65ste verjaardag afsluiten. Doe je dat, dan kan je het daarna langer laten doorlopen. Zo kan je ook na je 65ste blijven sparen via langetermijnsparen en onder bepaalde voorwaarden blijven genieten van een belastingvermindering.

Hoeveel je jaarlijks fiscaal voordelig kan sparen, hangt af van je beroepsinkomen. Het maximumbedrag in 2026 bedraagt 2.450 euro. 

Het maximumbedrag bereken je op basis van je jaarlijks belastbaar beroepsinkomen: 15% op de eerste 2.100 euro en 6% op het inkomen boven die grens. Vanaf een netto belastbaar inkomen van ongeveer 37.000 euro bereik je het fiscale maximum.

De bedragen die je stort, geven recht op een belastingvermindering van 30%. Bij een storting van het maximumbedrag van 2.450 euro levert dat een belastingvermindering van 735 euro op. Rekening houdend met de gemiddelde aanvullende gemeentebelasting van 7% bedraagt de effectieve belastingbesparing ongeveer 786,45 euro. De uiteindelijke besparing kan licht verschillen, afhankelijk van de gemeente waar je woont.

Hou er wel rekening mee dat de fiscale ruimte voor langetermijnsparen afhankelijk kan zijn van je hypothecaire lening. Dat hangt af van het gewest waarin je woont en het jaar waarin de lening werd afgesloten.

Tegenover de jaarlijkse belastingvermindering staat een eindbelasting van 10%. Die wordt geheven op je 60ste verjaardag of op de tiende verjaardag van het contract als je pas na je 55ste bent gestart.

Daarnaast moet je rekening houden met verschillende kosten. Zo kunnen er eenmalige instapkosten worden aangerekend, die kunnen oplopen tot 6,5%. Ook beheerskosten zijn mogelijk en bij een vervroegde afkoop kunnen uitstapkosten verschuldigd zijn.

In tegenstelling tot pensioensparen betaal je bij langetermijnsparen bovendien een premietaks van 2% op elke storting.