Wat kies je: een termijnrekening of een tak 26-spaarformule?

Bij een termijnrekening plaats je je geld voor een vooraf afgesproken looptijd. Dat kan enkele maanden zijn, maar evengoed meerdere jaren. Tijdens die periode staat je geld vast en ontvang je een rente die vanaf de start gegarandeerd is.

Daardoor weet je precies welk rendement je op de eindvervaldag ontvangt. Verandert de marktrente ondertussen, dan heeft dat geen invloed op je termijnrekening.

Meestal geldt dat langere looptijden een hogere rente opleveren dan kortere. Dat is echter niet altijd zo. Bij een inverse rentecurve kunnen kortlopende termijnrekeningen tijdelijk een hogere rente bieden. Ook dan blijft je rendement vooraf vastliggen. Op de ontvangen interest betaal je 30% roerende voorheffing.

Een vervroegde opname is meestal niet mogelijk. In uitzonderlijke gevallen kan dit wel, maar vaak gaat dat gepaard met een financiële kost of een lager rendement.

De rentevoeten wijzigen regelmatig. Bij instellingen die hun tarieven publiek bekendmaken, vind je momenteel onder meer:

• BankB: 2,20% bruto of 1,54% netto rente
• Izola Bank: 2,50% bruto of 1,75% netto rente

Niet alle banken publiceren hun tarieven online. Grote banken werken vaak met tarieven die afhangen van het bedrag of de relatie met de klant.

Een tak 26-kapitalisatiecontract is een spaarformule die wordt aangeboden door een verzekeringsmaatschappij. Ook hier wordt je kapitaal voor een vaste periode belegd tegen een vooraf gegarandeerde rente.

Op de eindvervaldag ontvang je je kapitaal samen met de opgebouwde interest. Bij sommige producten kan daar eventueel nog een winstdeelname bovenop komen, al is die nooit gegarandeerd. Net als bij een termijnrekening betaal je op de opbrengst 30% roerende voorheffing. Ondanks de link met een verzekeraar is een tak 26 geen verzekeringsovereenkomst zoals een tak 21- of tak 23-verzekering. Daardoor is er geen verzekeringstaks van 2% verschuldigd bij de instap.

Hou er wel rekening mee dat sommige aanbieders instap-, uitstap- of beheerskosten aanrekenen. Die kunnen een deel van het rendement verminderen.

Bij enkele aanbieders die hun voorwaarden publiek bekendmaken, vind je momenteel onder meer:

• Ethias Savings 26: 
  • 2,90% bruto rente vanaf een storting van 2.500 euro 
  • 3,00% bruto vanaf 20.000 euro
  • geen instap- of beheerskosten
• Nova Invest 3Y (Federale Verzekering): brutorendement van 2,50%
  • minimuminleg: 2.500 euro
  • instap- en uitstapkosten
• Safe Horizon 3 (Athora): rente van 2,75%
  • de instapkosten tussen 0% en 1%
  • beheerskost van 0,015% per maand
  • minimale instap is 5.000 euro

Niet alle verzekeraars bieden een tak 26-kapitalisatiecontract aan.

Of een termijnrekening of een tak 26 de beste keuze is, hangt af van meer dan alleen de rente:

• Bij een termijnrekening betaal je meestal geen instap- of beheerskosten, waardoor de netto-opbrengst eenvoudig te berekenen is.
• Bij een tak 26 kan de brutorente hoger liggen, maar eventuele instap-, uitstap- of beheerskosten kunnen het uiteindelijke rendement beïnvloeden.

Vergelijk daarom altijd de totale opbrengst over de volledige looptijd en niet alleen de geadverteerde rente.

Kan je je geld langer dan acht jaar missen? Dan kan ook een tak 21-spaarverzekering een interessante optie zijn.

Wanneer je het contract minstens acht jaar aanhoudt en aan de fiscale voorwaarden voldoet, is de opbrengst vrijgesteld van roerende voorheffing. Dat kan het netto rendement op lange termijn verhogen.