Hoe splits ik als zelfstandige mijn lening tussen privé en beroep?
10 april 2018
Koop of bouw je als zelfstandige een woning die je ook gebruikt voor je beroepsactiviteiten? Dan wordt je woonlening meestal opgesplitst in een privégedeelte en een beroepsgedeelte. Die verdeling heeft niet alleen invloed op je financiering, maar ook op de fiscale aftrek van je kosten.
Opsplitsing: verdeel je woonlening correct tussen het privé- en beroepsgedeelte van je woning.
Financiering: banken beoordelen zelfstandigen op basis van hun gemiddelde inkomen van de voorbije jaren.
Fiscale voordelen: de interesten op het beroepsgedeelte zijn vaak fiscaal aftrekbaar als beroepskosten.
Waarom is een woonlening voor zelfstandigen anders?
Een woonlening aanvragen als zelfstandige verloopt vaak anders dan voor werknemers in loondienst. Waar een werknemer eenvoudig een vast maandinkomen kan aantonen, hebben zelfstandigen meestal een inkomen dat van maand tot maand kan verschillen.
Daarom kijkt de bank meestal naar de resultaten van de voorbije twee of drie boekjaren. Op basis daarvan berekent ze een gemiddeld inkomen om na te gaan hoeveel je verantwoord kan lenen.
Op zoek naar een voordelig woonkrediet?
Vergelijk rentevoeten, looptijden en voorwaarden snel en eenvoudig op Mijnvergelijker.be
Kan je als startende zelfstandige een woonlening krijgen?
Ook startende zelfstandigen maken kans op een woonlening, al vraagt de bank vaak extra onderbouwing. Omdat er nog geen historiek van meerdere jaren beschikbaar is, wordt meestal uitgegaan van een voorzichtige inschatting van het toekomstige inkomen.
Heb je een partner met een stabiel inkomen? Dan kan dat een positieve invloed hebben op je kredietaanvraag.
Hoe wordt een woning opgesplitst tussen privé en beroep?
Gebruik je een deel van je woning als kantoor, praktijk of werkruimte? Dan bepaalt de effectieve oppervlakte welk deel van de woning als beroepsgedeelte wordt beschouwd.
Die verhouding wordt gebruikt voor:
- de opsplitsing van de woonlening
- de fiscale verwerking van de lening
- de aftrek van beroepskosten zoals onderhoud, inrichting en bepaalde vaste kosten
Een correcte verdeling is belangrijk om fiscale discussies achteraf te vermijden.
Hoe wordt de lening verdeeld?
Financier je de volledige aankoop of bouw met een lening? Dan volgt de lening meestal dezelfde verhouding als de verdeling tussen het privé- en beroepsgedeelte van de woning.
Breng je daarnaast ook eigen middelen in, dan loont het om vooraf na te denken hoe je die inzet. In sommige gevallen kan het fiscaal interessanter zijn om je eigen inbreng vooral te gebruiken voor het privégedeelte en een groter deel van het beroepsgedeelte met een lening te financieren.
Welke fiscale voordelen biedt het beroepsgedeelte?
Voor het privégedeelte van een woning bestaan vandaag nog slechts beperkte fiscale voordelen, afhankelijk van je situatie en de geldende regelgeving.
Voor het beroepsgedeelte gelden andere regels. De interesten die betrekking hebben op het beroepsmatig gebruikte deel van de woning zijn doorgaans fiscaal aftrekbaar als beroepskosten. Daardoor kunnen ze een grote belastingbesparing opleveren, afhankelijk van je persoonlijke belastingschijf.
Omdat de fiscale impact sterk afhangt van je dossier, is het verstandig om hierover advies te vragen bij je accountant of financieel adviseur.
Vergelijk en haal meer uit je geld!
Van woonkredieten tot spaarverzekeringen: vergelijk actuele aanbiedingen en ontdek meteen waar je kan besparen