Als je zelf wilt beslissen wie je geld en bezittingen krijgt na je dood, kan je een testament maken. Maar je kan dit ook regelen met een levensverzekering. Grootouders kunnen zo bijvoorbeeld een deel van hun vermogen aan hun kleinkinderen geven.
Bij een levensverzekering zijn vier partijen betrokken.
- De verzekeringsnemer: dit is de persoon die een premie betaalt. Dat kan een periodieke premie (maandelijks, jaarlijks,…) of een enmalige storting zijn.
- De verzekerde: dit is de persoon op wiens hoofd de verzekering wordt afgesloten. De verzekering betaalt uit als deze persoon op een bepaalde datum nog leeft, of als hij of zij eerder overlijdt.
- De begunstigde: dit is de persoon die het geld uiteindelijk ontvangt. Dat gebeurt op de einddatum van het contract, of wanneer de verzekerde persoon overlijdt.
- De verzekeringsmaatschappij: dit is het bedrijf (de verzekeraar) dat het geld uitbetaalt op het afgesproken moment. In ruil daarvoor ontvangen zij de premies die jij betaalt.
Erfenis en belastingen
De verzekeringsnemer, de verzekerde en de begunstigde kunnen dezelfde persoon zijn, maar dat hoeft niet. Zo kan een grootouder een levensverzekering afsluiten waarbij het geld wordt uitgekeerd aan zijn keinkind op een afgesproken tijdstip of bij vroegtijdig overlijden.
Door je kleinkind rechtstreeks als begunstigde aan te duiden, sla je een generatie over. Hierdoor betaal je minder erfbelasting, want er wordt dan maar één keer belasting betaald in plaats van twee keer.
Let op: tot 1 september 2018 kon je een levensverzekering afsluiten om de regels omtrent erfenis gemakkelijk te omzeilen. Toen kon je door een levensverzekering af te sluiten één kind stiekem meer geven dan de andere kinderen wettelijk moesten krijgen. Nu is dit niet meer het geval. Het geld uit de verzekering telt nu mee voor de verdeling van de erfenis van je kinderen. Nu heeft elk kind recht op gegarandeerd wettelijk minimum.
Toch heb je nog steeds een deel van je vermogen waarover je vrij mag beslissen. Een levensverzekering blijft een goede manier om dit deel te geven aan wie je wil, bijvoorbeeld aan je pluskinderen. Krijg hier een overzicht van de tak 21-spaarverzekeringen.
Voordelen levensverzekering
- Je kan de begunstigde altijd veranderen: de verzekeringsnemer kan de begunstigde steeds wijzigen. Krijg je ruzie met de persoon die het geld zou krijgen? Dan kan je dit eenvoudig aanpassen.
- Je kan kiezen tussen veiligheid en meer risico. Je kan dit doen met een veilige tak21-spaarverzekering. Die geeft je een vaste rente en misschien een extra bonus. Je kan ook kiezen voor een tak23-beleggingsverzekering, waarbij je stortingen worden belegd in een fonds. Bij leven op een vooraf bepaalde dag of bij voortijdig overlijden wordt dan de waarde van die belegging uitgekeerd.
Op naam van minderjarige
Je kan ook een levensverzekering op naam van een minderjarige afsluiten. Hier zijn enkele regels:
- De minderjarige moet minstens vijf jaar oud zijn.
- Alleen de ouders (de wettelijke vertegenwoordigers) mogen het contract afsluiten. Een grootouder kan dit dus niet doen.
- De minderjarige is in dit geval altijd zelf de begunstigde. Hij of zij kan dus niemand anders of een derde begunstigde aanduiden.
Plan slim
Levensverzekeringen geven vaak heel wat flexibiliteit. Hier zijn enkele voorbeelden van wat je kan doen:
- Zo kunnen (groot)ouders bijvoorbeeld een verzekering afsluiten die vervalt op het moment dat het (klein)kind een bepaalde leeftijd bereikt. Dat kan nuttig zijn als je als grootouder of ouder je (klein)kind tegen zijn 18de verjaardag een som wil geven om bijvoorbeeld een eerste auto te kopen.
- Sommige verzekeringsmaatschappijen bieden de mogelijkheid om een spaarverzekering uit te breiden met een extra optie, waarbij ze zich ertoe verbindt de geplande premies tot het einde van het contract zelf te betalen indien de verzekeringsnemer vroegtijdig zou overlijden.
- Levensverzekeringen kunnen nog op een andere manieren worden ingezet. Zo kan je als ouder of grootouder een bedrag schenken aan je (klein)kind via een handgift. Je hoeft dan geen notariskosten of schenkingsrechten te betalen. Het nadeel is dat je dan vijf jaar (in Brussel nog steeds 3 jaar, al zijn er plannen om dit ook op 5 jaar te brengen) moet blijven leven. Anders moet op het geschonken bedrag toch erfbelasting worden betaald. Dan kan je dan weer opvangen door een tijdelijke levensverzekering af te sluiten die enkel in de uitkering van een kapitaal bij overlijden van de grootouders binnen die periode van vijf jaar voorziet.